越南税务服务
越南正成为亚洲业务扩张和市场渗透的主要目的地，这得益于其战略位置、熟练的劳动力和相对较低的生活成本。越南位于东南亚的中心，为邻国提供了一个有利的物流枢纽，使其成为投资者的一个有吸引力的选择。该国丰富的文化和充满希望的经济前景进一步增强了其吸引力。尽管过去全球疫情带来了挑战，但越南正显示出强劲的复苏迹象，吸引了渴望进入其蓬勃发展的市场的企业家和外国公民。
越南政府致力于通过简化企业在该国建立业务的流程来促进经济增长。虽然有一些监管标准和流程需要遵循，但它们的设计是简单有效的。在越南开展业务的一个关键方面是了解其税收制度，该制度虽然全面，但旨在支持合规。本文将深入探讨企业需要了解的有关越南税法的基本细节，以确保成功和合规的业务运营。
越南专业税务服务的重要性
驾驭复杂的税收环境
越南的商业格局是动态的，其税收法规定期发展，以跟上经济增长和国际标准的步伐。税收制度包括企业所得税（CIT）、增值税（VAT）和预扣税（WHT），每一项都受详细规则和申报程序的约束。频繁的立法更新和地方当局的不同解释可能会给公司带来不确定性。在此背景下，税务服务在帮助企业保持合规、准确和高效的税务管理方面发挥着至关重要的作用。
确保合规和降低风险
准确的税务计算和及时提交对于避免处罚或声誉损害至关重要。税务服务确保根据越南法规履行所有义务，使公司能够保持干净的合规记录。除了满足最后期限外，有效的税务管理还支持透明度，并有助于与利益相关者、投资者和监管机构建立信任。
优化财务规划和效率
适当的税务规划使企业能够更好地了解其财务状况。通过提前了解纳税义务，公司可以更准确地预测支出并战略性地分配资源。对于外国投资者来说，专家税务支持尤为重要，因为不熟悉当地做法或语言障碍很容易导致合规挑战或被忽视的激励措施。
利用激励措施实现战略增长
越南为特定行业、投资区和商业活动提供了许多税收优惠。税务服务有助于正确识别和应用这些激励措施，使公司能够合法减轻税收负担，同时提高运营效率。最终，有效的税务管理不仅关乎合规，更是在越南竞争激烈的市场中实现长期商业成功的关键因素。
在越南经营的外国公司企业所得税的主要税种
企业所得税
在越南，外国公司须缴纳企业所得税（CIT），通常根据其业务性质和所在地而有所不同。标准的企业所得税税率为20%，但某些企业可能有资格获得较低的税率，具体取决于其年收入或是否经营受激励的行业或地区。具体而言，年收入为30亿越南盾或以下的企业有资格获得15%的企业所得税税率，而收入在30亿至500亿越南盾之间的企业则有资格获得17%的税率。CIT按季度临时支付，每年需要提交最终税务申报。
增值税
适用于在越南经营的所有公司，包括外国企业。标准增值税税率为10%，一些特殊领域将从0%到5%适用，大多数行业可能会从8%的减税率中受益，具体取决于根据政府政策提供的商品或服务。增值税按月或按季度评估，公司需要按月或按季提交增值税申报表并付款。
个人所得税
越南的个人所得税（PIT）适用于所有有员工的公司，包括那些在国外经营的公司。工资收入的个人所得税税率；居民申请的工资是累进的，根据申请劳动合同的个人收入水平，从5%到35%不等。自由职业者将适用10%的税率，越南非税务居民将适用20%的税率。该税按月计算，公司需要按月、按季度和每年提交纳税申报表并付款。
营业执照税
营业执照税将于2026年1月1日起取消。
外包税务合规的好处
通过实施一致和高效的流程，确保全面遵守您的法定和税务义务。通过外包，您可以保持一个精简的法定会计和税务团队，同时有效地管理潜在的合规风险。这种方法还可以提高数据质量，并全面了解您的法定会计和税务操作，确保您始终保持完全合规和知情。
越南外国数字服务提供商的增值税义务
在越南从事B2C销售的外国数字服务提供商需要注册、收取和汇出10%的增值税。自2025年7月1日起，在越南没有常设机构的外国供应商，与越南的组织和个人开展电子商务业务或基于数字平台的业务；管理代表外国供应商扣除和缴纳税款的外国数字平台的组织；越南的商业组织，采用增值税计算方法，通过电子商务渠道或代表外国供应商扣除和支付税款的数字平台，从在越南没有常设机构的外国供应商那里扣除购买服务的税款。
Premia TNC的全面支持
税务规划和合规支持
Premia TNC提供全面的税务咨询服务，帮助越南企业实现税务效率。我们为税务效率高的商业模式提供建议，提供量身定制的税务规划策略，并让客户了解最新的税务法规。我们的团队协助准备必要的文件，计算纳税义务，并每月、每季度和每年提交税务合规报告。我们还为客户提供税收优惠和豁免方面的指导，以减少符合越南法规的纳税义务。
专业税务服务
为了满足特定需求，Premia TNC在各种税务相关领域提供专家援助。我们为出口商、外国游客和居住在国外的越南公民提供增值税退税服务，确保流程顺畅直接。我们的税务审查服务为企业提供“健康检查”，识别潜在的税务风险，优化税务状况，实现长期可持续性。此外，我们的税务健康检查服务可帮助客户主动识别和减轻潜在的税务风险，与税务机关建立积极的关系，并确保合规。
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与Premia TNC合作的好处
选择Premia TNC来满足您在越南的税务、会计和审计需求，比建立内部团队具有显著优势。随着越南税法的不断发展，Premia TNC的专家不断更新最新法规，确保您的企业保持合规，避免昂贵的处罚。此外，您可以立即联系到一个专门的专业团队，他们随时待命，在您的业务扩展时提供及时准确的建议。
Premia TNC通过直接会议确保无缝流程，以澄清您的具体要求、目标和担忧。我们经验丰富的会计团队负责代表您与税务机关联络，使您能够专注于核心业务活动。我们提供量身定制的行动计划和战略，以有效管理国内和国际税务事务，确保最佳的税务结果。此外，我们会让您了解最新的税收优惠和政策，为合规提供明确的指导，并帮助您做出明智的决定。
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常见问题解答
越南税法有多全面？
越南的所有公司都必须遵守税收法规，包括在税务局登记财务发票和获得红色发票（增值税发票）。这些发票对于营销产品和服务至关重要，必须在政府监督下购买。公司还必须向相关税务机关提交税务报表。
在越南如何纳税？
根据第110/2015/TT-BTC号通知的规定，越南的纳税可以在网上进行。《税收管理法》要求所有企业进行电子税务程序，包括登记、备案和付款。
哪些机构监督税收和汇款？
财政部（MOF）负责处理税率调整和汇款，而越南国家银行（SBV）负责监管银行、外汇和银行许可。
越南的主要税种是什么？
主要税种包括增值税（VAT）、企业所得税（CIT）、个人所得税和营业执照税。CIT仅为15%，被认为低于亚洲的平均水平。
错过纳税截止日期的处罚是什么？
逾期纳税每延迟一天，将收取未缴金额0.03%的罚款。
最常见的税务申报错误是什么？
错误包括使用现金支付超过500万越南盾（这是被禁止的），以及未能在同一时期平衡支出和收入。公司还经常忽视国际关联方交易的转让定价文件。
如何简化越南的税务合规？
为了应对复杂和不断变化的税法，建议企业寻求专业税务咨询和会计师事务所的帮助。这些专家有助于确保合规性并减轻税务负担。
为什么税务服务对在越南经营的企业至关重要？
由于越南复杂且不断发展的税收法规，税务服务在越南至关重要。企业必须遵守多种税种，如企业所得税（CIT）、增值税（VAT）、个人所得税（PIT）和预扣税（WHT），所有这些税种都会经常更新，并有不同的当地解释。专业的税务服务帮助公司保持合规，避免昂贵的罚款，并保持准确的税务记录。他们还为高效管理债务提供专家指导，确保企业能够专注于增长，同时最大限度地降低合规风险。
税务服务如何帮助企业优化在越南的财务业绩？
有效的税务服务通过支持战略财务规划和优化，超越了合规性。通过仔细的税务规划，企业可以更好地了解自己的财务义务，并可以确定越南政府提供的可用税收优惠。这使他们能够合法地最大限度地减少税收负担，改善现金流，提高整体运营效率。对于外国投资者来说，税务服务尤其有价值，因为它们有助于应对当地法规、语言障碍和复杂的申报程序，确保税务策略符合当地法律和更广泛的商业目标。