越来越多的投资者将越南视为扩大业务和市场渗透的潜在枢纽地区。越南在经济方面拥有诸多优势，被定位为亚洲最有潜力的市场之一。越南人口素质高，工作努力。该国的生活成本相对较低，对投资者和工人具有非常高的吸引力。越南还位于东南亚中心位置，成为邻国的重要物流港口。
除了拥有丰富的文化外，越南正迎来前所未有的经济增长。尽管全球疫情可能在过去两年间阻碍了该国的进展，但最近显示该国正在复苏，并迅速在经济表现方面取得一些很好的进展。这就是为什么许多企业家和外国人将目光投向越南作为热门据点的原因。
越南政府加速通过简化创业家和商人在该地开展业务的流程，进一步加快国家经济的增长。虽然在这个充满机会的市场做生意需要满足一定的标准和流程，但这些流程相对简单和高效。
税务问题始终是开展一个全新且诚信的业务重点项目之一。这是公司必须向政府支付的营运成本，用以进入当地的市场和区域。虽然税法可能看似令人不知所措，但越南有一个结构良好的税收体系，使公司更容易满足其标准和期望。本文将介绍公司在越南纳税法方面需要熟悉的所有重要细节。
公司所得税
越南标准的公司所得税（CIT）税率为20%。然而，经营石油和天然气等行业的企业之公司所得税率为32%至50%之间。其他涉及开采、勘探或开发有价值资源的企业（如银和金）也适用于特定的公司所得税率，大约介于40%至50%之间。
如符合一定条件的某些企业还可以适用10%、15%和17%等的优惠税率。
*越南没有地方、州或省级的所得税。
个人所得税
越南的个人所得税（PIT）税率采用渐进式结构，上限为35%。非居民以20%的固定税率征税，而非雇佣收入则按照0.1%至25%之间的税率征税。
越南员工年收入在0至6,000万越南盾之间的所得适用5%的个人所得税率。税率将依照收入逐步增加，直至收入超过9,600万越南盾的员工，需支付最高的35%个人所得税率。
增值税（VAT）
越南征收标准的10%增值税。而对于特定食品项目以及其他免税商品和服务，还能适用5%的VAT减免税率。所有在越南进行交易或进口的公司都必须在获得营业执照后注册增值税。每月需要在申报期间结束后的20天内提交增值税报表。根据业务和地点之不同，可能还需要提交年度申报表。
Premia TNC 税务服务
Premia TNC 能够帮助您的业务在会计、审计和税务方面摆脱所有的麻烦。在外国开设新业务可能非常令人生畏，特别是考虑到不熟悉的法律和风俗文化。
幸运的是，Premia TNC的专业团队能够解决您所有的税务问题，让您专注在业务的开发和运营等方面。
在未来五年内，越南的GDP增长预计将保持在6%左右。作为一个拥有近1亿人口的国家，越南是亚洲最理想的创业地之一。Premia TNC在越南企业服务方面具备了专业的知识和能力，完全能够帮您从零开始建立全新的业务。在Premia TNC及其专业团队的支持下，寻求越南的税务服务将变得更加容易。
选择Premia TNC的服务有什么好处？
企业主通常采取的更传统方法是雇佣和培养自己的内部团队来处理税务和会计问题。然而，成本可能会非常昂贵且伴随着风险，特别是对于那些希望在国外建立业务的投资者来说。尽管在新设阶段组建内部团队可能较为理想，但这并不代表最具成本效益的做法。毕竟招聘的过程对任何公司来说都可能非常耗时耗力。此外，还可能要面对公司聘雇新员工的官僚阻碍。
这就是为什么许多新创公司会选择可靠的专业服务机构（如Premia TNC）获得外部解决方案。以下是选择像Premia TNC等公司提供税务、会计和审计服务的好处介绍。
了解最新法律及规定
越南的税收法律不断变化，因为政府正迅速适应不断变化的经济形势。越南积极推动投资案，通过赋予投资者和创业家实际的权力来促进本地经济的增长。选择使用Premia TNC的服务意味着您正在获得一支专业团队的协助，这个专业团队不断更新自己在涉及越南经商的法律和法规方面最新的知识。任何未能遵守相关法律和法规的行为可能会导致公司长时间支付昂贵的罚款和处罚。因此，我们的专业团队不断关注着这些细节，这将带来巨大的价值。
随时可以咨询的专家
尽管您可能认为拥有一支内部税务和会计团队意味着您可以随时使用他们的服务，但对于像Premia TNC这样的外部团队也同样适用您的状况。当您选择Premia TNC的服务时，您将取得我们专业团队的协助，他们将随时帮助您的公司。您可以完全依赖这些专业人士，始终为您提供正确和相关的税务建议，这在公司开始进行大规模交易时可能会非常具有价值。
适当分配资源
最后，当您选择类似Premia TNC公司的服务时，您可以适当地将时间和金钱等资源分配到其他更重要的事情上。如果您是自己承担所有税务和会计方面的职责，那么这些都是额外的责任。但如果通过外包服务给可靠的解决方案提供商（如Premia TNC），您的思维和时间将获得解放，专注在业务运营等方面。您将不会因为关于税务和会计等官僚流程而感到困扰，这将为您在其他业务方面腾出更多的精力。
常见问题
越南的税收法律是否健全？
在越南设立的所有公司都必须遵守所有的业务法规，包括税务申报。所有公司都必须向越南税务局注册其商业发票。此外，企业亦需要登记红色发票（增值税发票），以便向客户销售其产品和服务。这些发票必须在适当政府机构的监督、注册和监督下进行购买及保存。
在越南设立的公司需要向越南的税务机关提交纳税申报。
如何进行税款支付流程？
根据财政部于2015年9月颁布的110/2015/TT-BTC法令，税款可以在线上支付。根据税务管理法，越南的所有企业都必须与本地税务机关办理电子税务相关程序，如税务登记、申报和缴款。
哪些政府机构负责汇款？
有关汇款和其他一般税务限制方面，企业应该向财政部（MOF）和越南国家银行（SBV）寻求协助。财政部负责调整税率和监督汇款，而越南国家银行则负责监管银行和外汇。这意味着在越南设立银行的许可是由越南国家银行进行监督与管理，并制定开立银行账户的相关规定与要求。越南国家银行还监管越南盾与其他国际货币之间的官方汇率。
在越南需要支付最重要的税为何？
越南的公司需要注意四个重要的税：增值税（VAT）、公司所得税（CIT）、个人所得税（代员工支付）和营业执照税。公司所得税适用于大多数企业，税率为20%，通常是越南企业最大的税款支出。个人必须直接支付所得税给税务机构，或通过雇主代扣代缴。
错过税务截止日的处罚为何？
任何未在截止日期前支付税款的越南纳税人都将受到一定的罚款，需要支付所有未缴税款，加上每天逾期支付的款项0.05%的罚款。
在最终确定税务时的常见错误是什么？
公司常犯的一个错误是在支付超过2000万越南盾的发票时使用现金。这是因为超过2000万越南盾的交易不得使用现金支付，否则公司可能会被处以罚款。另一个公司常见的错误是在同一时期内未能平衡支出和收入。从事关系人之间的国际贸易时，许多公司经常未能备妥必要的移转定价文件。
在越南履行税务义务的最简单方法为何？
无论来自国内还是国外，越来越多的投资者开始涌入越南，政府不断在完善税法，用以进一步刺激当地的经济。因此，对于企业主和创业者来说，国家税务法令和规定的更新及变化是相对困难的。公司能够减轻税务负担的最佳方式是寻求专业税务咨询和会计公司等服务。这些公司拥有专业的服务团队，并制定了系统化的策略，以协助客户依法履行其所有的税务义务。
需要更多信息吗？
您可以参考这些越南业务扩展指南以了解更多信息：