马来西亚 – 电子发票实施时间表更新 – 2025 年 6 月

数据与合规报告（DCR）是公司每年必须提交的文件，记录合规工作和风险评估，以符合马来西亚中央银行的标准。提交报告的截止日期为 2025 年 1 月 15 日，不得延期。在开始提交报告之前，公司必须任命一名合规官 (CO)，负责监督提交过程并充当与马来西亚中央银行的联络人。

DCR 的主要部分包括

1. 机构和业务信息： 公司必须提供基本的业务细节，包括公司结构、部门名称和公司注册信息。这一部分还将审查公司的国际附属机构或分支业务，以评估公司的全球风险敞口。
2. 风险评估： 该部分要求企业对产品/服务类型、交易量、支付方式和交易价值进行全面的 ML/TF/PF 风险评估。
3. 反洗钱/打击资助恐怖主义合规计划： 企业必须展示其反洗钱/打击资助恐怖主义合规政策，包括客户尽职调查 (CDD)、基于风险的客户筛选、员工培训和审计功能。大型机构必须进一步记录员工筛选流程和反洗钱/打击资助恐怖主义计划的有效性，详细说明他们如何应对各交易点的风险。
4. 制裁筛查： 作为反洗钱/打击资助恐怖主义义务的一部分，公司必须根据制裁名单对客户进行筛查。企业必须说明这些名单的来源和更新情况，并核实受制裁的个人或实体没有通过其服务开展业务。
5. 客户概况和交易： 该部分细分了客户人口统计、交易金额和支付方式，要求企业说明现金交易情况，并按金额进行分类。这些数据有助于确定潜在的 ML/TF 风险，特别是在高现金行业。
   
   

敬请关注即将发布的时事通讯，我们将与您分享更多有关数据与合规报告 (DCR) 提交的信息： 2024 年您需要了解的信息。