马来西亚 – 实益拥有权报告： 全面概述 [第 3 期，共 4 期］

不遵守实益拥有权 (BO) 报告可导致严重处罚，因此公司必须保持警惕。在涉及公司股东、信托、政府实体或清算公司的情况下，识别实益拥有人的复杂性会增加。了解这些特殊考虑因素有助于确保合规并避免代价高昂的处罚。

违规处罚

不遵守 BO 报告义务会导致重大处罚。在马来西亚，处罚可高达 300 万马币，和/或长达 10 年的监禁。公司需要建立强有力的内部控制，以避免这些处罚。

BO 报告中的特殊考虑因素

1. 公司股东： 当公司由其他公司拥有时，确定最终的 BO 可能会很复杂。这就需要通过多层次的所有权追踪，找出拥有最终控制权的个人。
2. 信托和代理人安排： 如果股份以信托方式或由代理人持有，那么从这种安排中受益的人就会被视为公司的运营者。公司必须确保披露并准确记录此类结构。
3. 政府拥有的实体： 当政府实体是股东时，运营实体可能是政府高级官员，如部长或机构负责人。
4. 清算或企业拯救中的公司： 当公司正在清算或接受企业拯救时，清算人必须在必要时更新 BO 信息。

敬请关注即将发布的时事通讯，我们将与您分享更多有关商业条例报告的内容： 全面概述。